为促进学院事业发展，保障学院各项工作的正常开展，按照中国地震局预算管理有关要求，依据《防灾科技学院预算管理暂行办法》等文件规定，制订学院2013年部门预算编报工作方案。

一、部门预算编报原则

（一）继续实施稳健的预算政策，调整和优化学院支出结构，严格控制一般性支出，切实保障重点支出需要，集中财力办大事，树立绩效观念，提高财政资金使用的规范性和安全性，同时要充分考虑国库集中支付相关要求，提高财政资金使用效益，促进学院又好又快发展。

　　（二）坚持所有支出必须以预算为依据原则，各部门编制部门支出预算时，要坚持统筹兼顾、勤俭节约，充分结合学院及部门发展需要，根据本部门的工作职责和年度工作计划，全面、实事求是的进行编制。

（三）坚持教学工作中心地位的原则。2013年学院预算重点支持教学条件建设、教学质量工程、教育教学改革、应用型人才培养模式改革与创新等项目。

（四）坚持从严控制公用经费支出的原则。各部门要从提高资金使用效益出发，厉行节约，保证部门支出预算的真实、准确与合理。2013年学院将严格控制“三公经费”和会议费等公用项目支出，支出总额原则上不超过2012年水平。

（五）坚持以生为本、民生优先原则，加大学生学习、生活条件建设及学生奖助学金投入，稳步提高教职工工资增长水平及福利待遇。根据国家事业单位绩效工资改革政策，合理编制人员支出。

（六）坚持全员参与，归口部门统一组织，学院统筹管理原则，各部门应组织部门教职工广泛参与部门预算编报，归口部门要高度负责，积极协调、组织开展预算编报工作。

（七）坚持刚性预算原则，2013年学院预算经院务会、党委会审议通过后，原则上将不予调整，并严格按照审批的预算内容及执行进度要求进行预算管理。

二、部门预算编报程序及时间要求

（一）2013年学院部门预算编制按照“三上、三下”程序进行编制，其中：

“一上”指各部门按照部门实际需求编制预算并排序上报，“一下”指学院依据各部门“一上”需求及中国地震局下达的预算控制总额进行学院内部预算统筹，切块管理，设定部门预算控制数；

“二上”指各部门根据学院设定的预算控制数，查漏补缺，合理分配、细化编报部门预算支出，“二下”指学院按照审批程序进行部门预算内容及额度的审定、批复；

“三上”指学院各部门根据批复的预算内容及额度，编报预算支出明细、支出进度计划及责任人；“三下”指学院审定、批复部门预算支出明细及支出进度计划。

（二）2013年学院部门预算编制总体工作于2013年2月1日结束。要求：

“一上”于2012年11月25日前完成，“一下”于2012年12月5日前完成；

“二上”于2012年12月20日前完成，“二下”于2012年12月31日前完成；

“三上”于2013年1月20日前完成，“三下”于2013年2月1日前完成。

为保证学院预算编制工作顺利实施，学院各部门必须按照时间节点完成相应阶段预算编报任务。

三、部门预算编报内容及工作安排

部门预算只编制支出预算，具体包括基本支出预算和项目支出预算两大部分。

基本支出预算是为保障学院正常运转、完成日常工作任务而编制的年度支出计划；项目支出预算是为完成学院特定的事业发展计划和专门任务，在基本支出预算之外编制的专项性年度支出预算。

（一）基本支出预算

　　基本支出按性质分为人员支出和日常公用支出。

　　1、人员支出预算：主要包括基本工资、津补贴、奖金、社会保障费和“对个人和家庭的补助”，其中，“对个人和家庭的补助”包括职工住房公积金、购房补贴、医疗费、抚恤金、老干部特需经费、退伍军人安置转移费及学院自主安排的奖助学金、学生体育竞赛训练补助等。

人员支出预算由人事处会同发展与财务处负责组织编报，经费发放申请部门参与具体编报，编报内容及具体分工见附表1。

对于不包含在附表1的人员支出经费，经费发放核定部门需编报专项预算申请，由人事处审核汇总后，交发展与财务处报学院审议。

　　2、公用支出预算：公用支出指为保障部门日常办公的正常开展所需支出的有关费用，主要包括办公用品费、印刷费、邮寄费、交通费、差旅费、固定电话费等，填列样式请见附表2，公用支出预算编制根据学院部门构成及预算支出内容进行归口管理。

（1）学院党政群部门、教辅部门及研究所公用支出预算由发展与财务处负责牵头组织编制，教学部门公用支出预算由教务处负责牵头组织编制。

　　（2）全院公用支出预算中打印纸、硒鼓、墨盒购置预算由发展与财务处汇总后，下达到资产管理科，由资产管理科负责统一购置或招标定点供货单位进行供货。

各部门先根据实际情况编制公用支出预算，学院将根据各部门上年度支出情况、当年工作计划及学院财力状况，并结合部门需求进行预算分配。

（二）项目支出预算

1、项目支出预算类别

项目支出根据项目资金来源分为财政项目支出、学院项目支出两大类，经费支出要求专款专用。

　　财政项目支出预算主要指财政基建项目、财政修购项目、国家奖学金、国家助学金、中央高校基本科研业务费、中国地震局行业科研基金、中国地震局各司室指令性项目等项目支出的预算。

　　学院项目支出预算指学院各部门为开展专项性工作所编报的非财政性专项性支出预算，学院项目分为校内修购项目、教科研项目、校内基建项目，以及除此之外的部门常规项目四大类别。

2、项目支出预算根据项目类别，由项目归口管理部门负责组织编报。

（1）项目支出预算编报内容及分工

项目支出预算编报内容及分工详见附表3，对于不包含在附表3的项目支出经费，项目负责部门编制预算申请，由发展与财务处汇总报学院审议。

（2）项目支出预算列支内容的说明

①“基本建设”按建设项目进行概算编报，经费列支内容按照《关于印发< 基本建设财务管理规定>的通知》（财建[2002]394号）文件规定执行；

②“修购项目”预算经费列支内容按项目批复的支出范围执行；

③“教科研项目”预算支出依照教科研项目任务书中列明的支出内容进行编报；

　　④“教学运行常规项目”、“后勤运行常规项目”、“学生活动及管理常规项目”及其他各部门负责的常规专项经费支出需专款专用，归口编报负责部门参考附表2样式列明项目预算支出明细，交发展与财务处汇总后报学院审议，同时，需按照附表4填写部门常规专项排序表。

（三）中国地震局指指令性计划及专项支出

根据经费来源及用途，学院经费支出除上述支出外，还包括中国地震局指指令性计划及专项支出。中国地震局指令性计划及专项支出预算，由学院指定的负责部门编制支出预算，如因客观原因无法确定预算明细的，则进行预算支出总额控制。

四、部门预算编报的有关要求

　　1、预算编报涉及各部门2013年资金安排，各部门负责人为部门预算编报第一责任人，对预算编报工作应予以高度重视，科学合理地编制本单位的年度预算计划草案。预算编报负责部门需指定专人参加预算编报培训，整理、填报相关材料，并按时上报。

　　2、各部门编制本年预算时，要进行全面考虑，并重点编报校内修购项目、常规专项支出预算，对于未列入2012年部门常规专项的预算经费，原则上2013年将不安排预算经费。对于确需开支而又未纳入编报安排的专项经费，须经部门主管院长批准后，方可编报。

3、预算支出内容要具体、明确、细化，并提供测算依据和标准。预算支出单项超过5000元应列出明细项，并附有必要的计算过程，对过于笼统没有具体支出内容的预算学院不予安排。

　　4、修购项目预算“一上”仅需编报2013年新申报的建设项目，已评审的2013年中央财政修购项目预算不需编报。申请2013年建设的修购项目所需填写的排序表及申报书请见附表5。2013年教学系部实验室建设修购项目申报工作，由教务处负责牵头组织。

已纳入2012年预算现在还未完成的修购项目，请各部门抓紧实施。如果本年度确实无法完成，学院认为应继续建设的，在2013年预算中应继续填报，并注明该项目年终预计结余额度和认为要说明的事项。

　　5、新申报的设备购置项目，凡属于政府采购目录的，购置部门在预算“三上”时要按政府采购目录要求填报预算表格，明确采购有关信息，主要包括：采购项目、采购品目、规格要求、采购产品数量、现有同类产品数量、需求时间、采购项目联系人、采购项目联系电话等。2013年学院将每半年集中安排一次政府采购申报工作，期间不再进行零星政府采购工作。

6、教科研项目预算支出要以教科研项目任务书为依据，按项目逐一填报，列出明细支出预算，并注明是上级拨款还是学校配套经费，对于横向科研项目按照“以收定支”原则进行编报。

7、学院各类人员情况、在校学生人数、成教学生人数、图书存量、房屋建筑物面积、机动车基本情况、设备基本情况以2012年10月份为基数，并预计2013年增减情况进行编制。学院将安排经费开展预算编报基础数据统计工作，预算归口编报负责部门做好基础数据统计的落实工作，并作为预算编报的重要依据。

　　8、为提高归口管理经费支出预算编报的科学性及合理性，各负责部门应组织召开协调会，召集参与部门专题研究预算的编报、分配及支出安排工作。

9、归口管理的经费预算，负责编报部门应明确是否将预算下拨到经费实际使用部门或经费支出负责人。对于进行预算下拨的，归口管理部门应提供预算分解表，以明确预算分配额度、经费实际使用部门或经费支出负责人。

五、部门预算报送方式

　　1、此次预算上报由“预算申报系统”填报，并上报纸介文本。文本材料使用发展与财务处提供的统一文本样式，相关表格请在发展与财务处网页下载专区下载。

　　2、各部门填报的预算经费经部门负责人审核签字并加盖本单位公章后按时报送发展与财务处。

　　3、报送材料包括预算申请书及电子文档。书面文档交1号教学楼1324办公室，电子文档发送至caiwu@cidp.edu.cn。

　　4、申报部门须留预算报送联系人电话，以便进行预算核对。

　　5、发展与财务处预算编报管理科室联系电话：58412504，联系人：李伟腾、常庆华。

发展与财务处  

2012年10月8日