防灾科技学院2014年部门预算编报工作方案

根据中国地震局发展与财务司的要求和学院年度财务工作计划，为促进学院事业发展，保障学院日常工作正常运行，依据教育部《关于进一步做好高等学校财务信息公开工作的通知》、财政部《关于印发< 行政事业单位内部控制规范（试行）>的通知》、《防灾科技学院预算管理暂行办法》等文件精神及规定，制订学院2014年部门预算编报工作方案。

一、年度预算安排总体原则

（一）继续实施稳健的预算政策，调整和优化学院支出结构，严格控制一般性支出，切实保障重点支出需要，提高财政资金使用的规范性和安全性，同时要充分考虑国库集中支付相关要求，提高财政资金使用效益，促进学院事业又好又快发展。

（二）坚持所有支出必须以预算为依据的原则，各部门编制部门支出预算时，要坚持统筹兼顾、勤俭节约，充分结合学院及部门发展需要，根据本部门的工作职责和年度工作计划，全面、实事求是地进行编制。

（三）坚持教学工作中心地位的原则，以提升办学质量为核心，加快推进内涵式发展。2014年学院预算重点支持教学质量工程、教育教学改革、应用型人才培养模式改革与创新等项目。

（四）坚持从严控制公用经费支出的原则。各部门要从提高资金使用效益出发，厉行节约，保证部门支出预算的真实、准确与合理。2014年学院将进一步严格控制“三公经费”和会议费等公用项目支出，支出总额低于2013年水平。

（五）坚持以生为本、民生优先的原则，加大学生学习、生活条件建设及学生奖助学金投入，改善教职工的生活条件及待遇水平。

（六）坚持分步实施、分类管理的原则。学院2014年度部门预算实行定额核定与专项申报相结合的分类管理，办公经费等进行定额核定，校内修购等进行专项申报。

（七）坚持刚性预算的原则，2014年学院预算经院务会、党委会审议通过后，原则上将不予调整，并严格按照审批的预算内容及执行进度要求进行预算管理。

（八）坚持全员参与、预算公开的原则。各部门应组织本部门教职工广泛参与本部门专项预算编报，年度预算下达后，预算内容及实际支出在部门内部进行公开。

二、部门预算编报内容、程序及时间安排

（一）部门预算编制只编制支出预算，主要构成包括办公经费、常规专项经费、运行经费、修购项目经费等预算内容。办公经费指为保障部门日常办公的正常开展所需支出的经费；常规专项指为保障部门常规专项工作的开展所需支出的经费，如人才引进、新生军训等专项经费；运行经费专指本专科教学、研究生教学、团学活动、后勤保障、行政办公等工作运行所需支出的经费。

（二）部门预算按照“三上、三下”程序进行编报。

“一上”指各部门按照实际需求编制“2014年度学院自筹资金修购项目”预算并排序上报（通知已发），教务处负责归口申报本科教学运行经费、学科与研究生处负责申报研究生教学运行经费、后勤管理处负责申报后勤运行经费；“一下”指学院依据各部门“一上”需求及中国地震局下达的预算控制总额进行学院内部预算统筹，核定部门办公经费及常规专项经费，切块分配运行经费，确立部门“2014年度学院自筹资金修购项目”经费。

“二上”指各部门根据学院“一下”， 编报细化的部门预算支出内容，预算申报归口管理部门进行预算的二次分配结果的上报；“二下”指学院按照审批程序进行部门预算内容及额度的审定、批复，签订经费授权书。

“三上”指学院各部门根据批复，编报预算内的政府采购计划、预算支出进度计划；“三下”指学院审定支出进度计划后，发展与财务处负责将预算内容植入财务信息系统。

（三）2014年学院部门预算编制总体工作于2014年2月20日结束。

“一上”于2013年12月29日前完成，“一下”于2014年1月10日前完成；

“二上”于2014年1月15日前完成，“二下”于2014年1月20日前完成；

“三上”于2014年1月23日前完成，“三下”于2014年2月20日前完成。

为保证学院预算编制工作顺利实施，学院各部门必须按照时间节点完成相应阶段预算编报任务。科研经费、教研经费等各项年中进行预算二次分配的经费预算，归口管理部门应及时将预算分配表报发展与财务处。

三、部门预算编报的有关要求

（一）预算的编制涉及各部门2014年资金的安排，各部门负责人为部门预算编制第一责任人，对预算编制工作应予以高度重视，科学合理地编制本部门的年度预算计划草案，并指定专人整理、填报相关材料，按时上报。

（二）各部门编制本年预算时，要进行全面考虑，并重点编报校内自筹资金修购项目及运行经费支出，运行经费需细化为专项进行管理。常规专项经费原则上参照2013年预算进行安排，如确需调整的，经费负责部门商发展与财务处后，报学院领导审议。

（三）预算支出内容要具体、明确、细化，并提供测算依据和标准。单项大额统称性支出（如办公费、差旅费、设备费）应列出明细项，并附有必要的计算过程，对笼统没有具体支出内容的预算不予安排。

（四）已纳入2013年预算现在还未完成的校内修购项目，请各部门抓紧实施。如果本年度确实无法完成，学院认为应继续建设的，在2014年预算中应单独填报，并注明该项目2013年年终预计结余额度及必要说明的事项。

（五）凡2014年预算中涉及政府集中采购目录中的商品货物的，购置部门在预算“三上”时要填报“仪器设备政府采购申请表”，明确采购有关信息。2014年学院将每半年集中安排一次政府采购申报工作。

（六）教科研项目预算支出要以教科研项目任务书为依据，按项目逐一填报，列出明细支出预算，并注明是上级拨款还是学校配套经费，对于横向科研项目按照“以收定支”原则进行编报。

（七）学院各类人员情况、在校学生人数、图书存量、房屋建筑物面积、机动车基本情况、设备基本情况以2013年12月份为基数，并预计2014年的增减进行编制。预算归口编报负责部门做好基础数据的统计工作，作为预算编报的重要依据。

（八）为提高归口管理经费支出预算编报的科学性及合理性，各负责部门应组织召开协调会，召集参与部门专题研究预算的编报、分配及支出安排工作。

（九）归口管理的经费预算，负责编报部门应明确是否将预算下拨到经费实际使用部门或经费支出负责人。对于进行预算下拨的，归口管理部门应提供预算分解表，以明确预算分配额度、经费实际使用部门或经费支出负责人。

（十）中国地震局指令性计划及专项支出。

根据经费来源及用途，学院经费支出除上述支出外，还包括中国地震局指令性计划及专项支出。中国地震局指令性计划及专项支出预算，由学院指定的负责部门编制支出预算。

四、部门预算报送方式

1、此次预算上报先行上报纸介文本。文本材料使用发展与财务处提供的统一文本样式，相关表格请在发展与财务处网页下载专区下载。 

2、各部门填报的预算经费经部门负责人审核签字并加盖本部门公章后按时报送发展与财务处。

3、报送材料包括预算申请书及电子文档。书面文档交明德楼（原1号教学楼）221办公室，电子文档发送至caiwu@cidp.edu.cn。

4、申报部门须留预算报送联系人电话，以便进行预算核对。

5、发展与财务处预算编报管理科室联系电话：61596067，联系人：李伟腾、常庆华。

发展与财务处  

2013年12月7日